企业现金流管理与风险防范

主讲人：吴瑕       时间：6小时

课程收益： 

1、了解现金流量及其能量 

2、明确现金流管理目标

3、提高现金流质量与周转速度

4、掌握现金流分析与评价方法

4、建立现金流管控体系 

 课程内容:

一、现金流现金流管理及其影响

1、现金流质量

2、现金流速度

3、现金流结构

4、现金流管理对企业发展的六大影响

5、案例分析：

二、现金流管理方法

（一）现金流量管理的目标

（二）现金流量管理的四大原则

（三） 现金流管理分类

1、营运中的现金流量管理

2、企业筹资活动中的现金流量管理

3、企业投资活动中的现金流量管理

4、案例分析  宝安转股失败，5亿现金流兑付危机

（四）现金流计划

（五）计划执行与控制

（六）现金流分析与评价

（七）如何让现金流管理推动实现企业价值最大化？

三、现金流风险控制

（一）产生现金流风险的因素 

1、运营风险——营运资金不足而引发的风险

2、信用风险——销售款不能及时收回而引发的风险

3、流动性风险——流动性不足而引发的风险

4、融资风险——错误选择融资渠道与操作方法引发的风险

5、投资风险——投资失误而引发的风险

6、连带风险—— 相关方损失而引发的风险

7、道德风险——道德修养缺失而引发的风险 

（二）现金流量风险控制措施 

1、认真做好年度财务计划

2、准确测定现金最佳持有量 
3、合理提高资金周转速度

4、严格执行财务管理制度

5、建立客户信用管理系统

6、完善风险预警体系 

7、全面开展企业预算管理

8、完善企业内控系统

案例分析：小米科技创业中的现金流管理

讨论：企业应该以现金为王还是利润至上？