企业纳税筹划与个人所得税

学员收益

› 了解税收与利润的关系

› 企业经营者存在的税收思维问题及对策

› 企业经营重点环节税收筹划

课程大纲

第一部分  税收与利润的关系

一、 税收贯穿企业全业务链

二、 税收规划须通篇布局

三、 影响利润三要素

四、 在一定条件下税收利润相互转化

五、 税收是1.利润是0

六、 让税收转化为利润的两大法则

第二部分 企业经营者存在的税收思维问题及对策

一、 抱侥幸心理、铤而走险

二、 以“做生意”思维代替税收思维

三、 关系（金钱）摆平一切

四、 税收是会计的事，老板没时间管这等小事

五、 没收入或没利润可以不报税

六、 解决税收思维问题4大对策

第三部分  企业经营者税收筹划思维训练

一、 税不是账做出来的，而是业务做出来的

二、 缴多少税取决于老板的决策

三、 业务过程是产生税收风险的根源

四、 防范税务风险老总是源头

五、 开展税收筹划老总是大头

六、税收筹划与偷税有什么不一样？

七、税收筹划三个境界

八、税收筹划三个基本功

九、税收筹划两个理念

十、 如何搭建税收筹划体系？

第四部分 所得税政策解读与筹划

一、企业所得税优惠政策解读与筹划

1.加计扣除、加速折旧；

2.地区优惠、税率优惠、减免优惠等

  3.所得税优惠备案后续管理

二、个人所得税政策解读与筹划

1.公司设立技术入股税收问题

2.工薪所得个人所得税问题

3.股权转让个人所得税问题

4.股息红利个人所得税筹划

5.年终奖个人所得税筹划

6.股票期权激励的个人所得税问题

7.企业年金如何缴纳个人所得税

8.通讯费个人所得税筹划

9.私车公用税收问题

10.防暑降温费个人所得税问题

11.股东个人借款税收问题

12.房产交易税收新政

第五部分  企业经营重点环节税收筹划

一、企业各部门都应参与税收管理

二、企业设立时税收筹划大有可为

1.公司设在哪里好呢？

2．成立子公司是给厂房还是给现金？

3.成立公司出资不到位有涉税问题么？

4.公司设立技术入股税收知多少？

5.是出租好还是合资好？

三、股权投资提前布局节税多

1.企业架构布局中如何念好税收这本经？

2.老板股权转让时如何才能不纠结税？

3.是卖地还是卖公司？

4.是出租还是投资？

5.未雨绸缪投资退出成本低

四、采购环节税收筹划带来大效益

1.采购货物不要发票真少付钱了么？

2.采购货物哪种发票最节税？

3.怎样提高可抵扣进项税额？

4.采购环节节税高手是谁？

五、怎样通过合同管理进行节税

1.到底应该和谁签合同？

2.采购合同怎么签才能节税？

3.房地产甲供材方式如何节税？

4.房地产营改增前后与供应商的博弈

5.房地产营改增前后与客户的谈判

六、挂靠经营模式降低税负的方法

七、营销方案怎样合法避税？

八、三方生意发票如何开即合法又节税？

九、两类纳税人税负谁高谁低

十、发票珍贵堪比人民币

十一、发票管理如同走钢丝

十二、老板是拿工资好还是不拿工资好？

十三、没生意还要报税么？

十四、总分机构节税有奥妙

十五、资产重组税收筹划（办公楼、存货、厂房等）

十六、企业纳税信用等级评定

十七、新能源汽车相关税收政策

第六部分 营改增新政

一、营改增概况

二、建筑业营改增

三、房地产业营改增

四、生活服务业营改增

五、金融业营改增