非财务人员应具备的五大财务思维

让财务管理引领企业发展之道

主讲人：齐昊

【课程背景】

随着创业创新时代的到来，市场竞争趋于白热化，企业业绩下降，成本增加，中小企业的规模以及体量无法爆发式增长。如何突破企业瓶颈，快速提升企业价值，从小微企业转型成为中型企业，甚至是大型企业，成为了每一个民营企业家共同面临的问题。

逆水行舟不进则退，在创业大潮中处于底部的微小企业，随时可能会被市场淘汰，即使没有被淘汰也是仅仅处于维持状态。业务战略是矛，而企业家的财务战略思维就如同是铠甲，和飞驰的骏马，让小微企业及企业家实现价值最大化，在市场中游刃有余。

本课程偏重从实战出发，让企业总裁掌握最基本的财务管理思维，为企业分析痛点，运用财务管理的内核助力企业腾飞，让财务思维引领企业的业务发展。让企业管理者即便没有财务基础，也可以运用从本课程学到的财务思维解决日常的运营问题。大量的实战案例，会为企业带来百倍的价值提升。

【课程收益】

 ▪ 了解财务的上帝视角

 ▪ 了解会计核算和财务管理的区别

 ▪ 了解业务人员的五大财务思维

 ▪ 掌握财务管理具体的工具及方法

 ▪ 掌握建立企业内部控制的多重策略和手段

 ▪ 掌握投资并购中的风险和陷阱

 ▪ 掌握财务管理思维，运用到企业业务决策中

 ▪ 掌握财务模型（FM-Model）

【课程宗旨】根据学员需求，在短期内让业务专家具备财务管理思维头脑。

【课程时间】１２小时

【课程目标】让学员发现财务管理对于企业的重要性；将财务管理理念融入企业高级管理人员的决策思路中去；解决企业实践中的业务战略难题及财务管理难题

【课程大纲】

一、 企业常遇到三大问题是什么？（0.5h）

 ▪ 财务和会计的区别

 ▪ 财务都涵盖哪些思维

 ▪ 财务怎么与业务共创高额收入、利润

二、 对于财务管理认知的三大误区？（0.5h）

 ▪ 财务管理就是会计核算

 ▪ 财务部门是拖后腿的部门

 ▪ 财务部门不会带来利润

三、 财务管理都包括什么？(３h)

 ▪ 五大财务管理思维模块

 ▪ 企业成本控制的第一把刀 —内部控制

  › 采购贪污如何预防（案例讨论：Fairmont York Resort澳大利亚5星级度假村互动参与）

  › 内部控制—收银员的舞弊如何预防 案例讨论（案例讨论：KFC／星碳烧烤）

  › 内部控制—销售收入的舞弊如何预防案例讨论

  › 内部控制—渠道费用的舞弊如何预防案例讨论（案例讨论：三只松鼠／果园老农）

  › 详解企业内部控制都有哪些常规策略和特殊策略

  › 内部控制如何落地

 ▪ 企业成本控制的第二把刀 —全面预算管理

 ▪ 财务战略和决策（资金管理、投资并购及融资、财务预算及分析、资金管理）

  › 案例美联集团购地 （财务战略的制定）

  › 案例长城宽带 （财务预算）

  › 案例汇利多婴儿食品 （果园老农和三只松鼠）

四、什么是财务风险？(1h)

 ▪ 财务风险不是危险

 ▪ 财务风险的种类及特点

  › 企业投资并购的财务风险

  › 企业融资的财务风险

五、企业为什么要进行投资并购？(1h)

 ▪ 提升局部市场竞争力（案例：分众收购框架）

 ▪ 市场防御（案例：携程收购途家）

 ▪ 优质资源打包（案例：TOM集团打造OMG集团）

 ▪ 好股权等于超级毛利的好商品（案例：TOM收购华谊兄弟）

 ▪ 上市公司业绩压力

 ▪ 技术短板（案例：阿里巴巴收购雅虎）

 ▪ 抽逃资金

六、企业如何搭建合理的股权结构？（1h）

 ▪ 公司的股权结构如何搭建？      案例讨论

 ▪ 合理的公司结构是什么？ 案例讨论

 ▪ 如何将不合理的公司结构调整为合理？ 讨论

七、企业投资并购中贯穿始终的思想是什么？(2h)

 ▪ 红蓝牌游戏（互动游戏，参与者从中体会“博弈”的道理）

 ▪ 并购前期需要注意的风险及相应的对策

  › 董事会陷阱（案例OFO出现的问题）

  › 股东借款陷阱（案例：金立）

  › 税金陷阱

 ▪ 并购达成后需要注意的风险及相应策略

  › 对赌协议

  › 债务及担保陷阱

  › 强卖权陷阱

 ▪ 企业整合中应注意的风险和相应策略

八、企业融资的渠道都有哪些(1h)

 ▪ 风险投资

 ▪ 贷款

 ▪ 融资租赁

 ▪ 财政拨款

 ▪ 其它融资渠道

九、企业融资的基本概念点和要素(1h)

 ▪ 融资的缘起（WHY/WHEN/WHO）

 ▪ 天使投资、VC、PE的区别

 ▪ 企业估值的几种基本方法

 ▪ 商业计划书的基本结构和要素（案例：地下停车场项目、AI项目、淘宝项目）

 ▪ 业务模式和盈利模式的重要性

十、新形式下，企业成长过程中所需要的财务思维是什么？（2h）

 ▪ 企业从无到有，需要何种财务思维

 ▪ 企业从有到优，需要何种财务思维

 ▪ 企业从优到卓越，需要何种财务思维

 ▪ 新形势下，企业财务的创新思维

十一、课程回顾、课程结束